El reporting financiero es un elemento imprescindible para tomar decisiones de forma rápida y precisa en base a información obtenida en tiempo real. A nivel general, muestra el estado de los ingresos, los gastos, las desviaciones respecto a las previsiones iniciales y la comparativa con ejercicios anteriores para presumir posibles tendencias en un futuro próximo. La finalidad última del reporting financiero es minimizar el riesgo a la hora de tomar decisiones cruciales para la compañía. Un buen informe de reporting financiero permite:
- Conocer el estado de la compañía: con los indicadores clave de gestión como base, permite conocer la tendencia actual respecto al pasado y respecto a los objetivos preestablecidos. Es conveniente, al mismo tiempo, disponer de un sistema de alerta que prevenga de las desviaciones.
- Monitorizar desviaciones de los KPIs o indicadores clave: analizar los indicadores principales mediante un cuadro de mando para monitorizar la situación con un reporting de alto nivel, navegar al máximo detalle por los KPIs, y visualizar los indicadores de forma gráfica mediante mapas, dashboards, gráficos, historiogramas... con herramientas que permitan personalizar los resultados y la forma como se exponen.
- Analizar la causa de las desviaciones: entre la realidad y el presupuesto, entre el balance y el cash-flow. Conocer la rentabilidad de productos y clientes como factor diferencial para la firma, y comparar los resultados entre perspectivas diferentes de negocio para tener una visión desde todas las versiones.
- Pronosticar posibles resultados de futuro: tomando como referencia el análisis del pasado para interpretar el presente. La predicción de resultados permite planificar minimizando el margen de error, descubrir nuevas tendencias, ver qué efectos tienen las tendencias actuales el logro de los objetivos predeterminados y crear simulaciones para decidir nuevas alternativas.
- Aplicar el Forecasting como método para prever y proyectar hacia el futuro los posibles resultados: aplicar métodos estándar de forecast y crear escenarios y versiones comparables de forma multidimensional. De este modo se pueden crear hipótesis de trabajo en función de las necesidades y/o de las tendencias, comparar estas hipótesis de trabajo creadas, detectar desviaciones y así crear nuevas previsiones, y realizar ajustes manuales para reorientar acciones.
